Сравнительный анализ операционных моделей исламских и западных банков: экономическая эффективность и этические аспекты

Введение. В статье проанализированы основные показатели операционных моделей, в которых были выявлены ключевые различия в методологии и функционировании. Исламская модель банка как финансового института основана на исполнении религиозных предписаний мусульман, которая включает в том числе запрет на использование процентов в деятельности банка, спекуляций с активами, сделок, связанных с большой неопределенностью, другой подход к распределению финансов, концентрируя внимание на этике и справедливости.
Цель. Внедрить исламский банкинг в традиционную банковскую систему с выявлением преимуществ для развития финансовой системы.
Материалы и методы. Традиционная банковская модель ориентирована на фиксированный доход, что несет риски только для той стороны, которая получает или платит процентный доход, в отличие от исламского банкинга, который использует механизмы справедливого распределения рисков в сделках (мудараба, мушарака, мурабаха, что в конечном итоге снижает риск спекуляций и повышает успешность проектов.
Результаты и обсуждение. Статистические данные, проводимые в основном американскими и европейскими агентствами, как показано в статье, свидетельствуют о высокой устойчивости исламских банков в кризисных условиях экономики: средняя доходность активов превысила показатель традиционного банкинга. Религиозный аспект, как показывает опыт работы банковской сферы в западных странах, играет второстепенную роль и способствует росту на спрос в этичные инвестиции.
Заключение. Исследование подтверждает, что исламская модель показывает эффективное перераспределение капитала, сочетая соблюдение норм исламского права с экономической целесообразностью, и остается вовлеченной в глобальные рыночные процессы.

1. Мамедов Т. Н., Стельмах В. Д. Современные тенденции и перспективы развития исламского банкинга в России // Вестник евразийской науки. 2024. Т. 16. № 1. URL: https://esj.today/PDF/16ECVN124.pdf

2. Бураков Д. В. Кредитные циклы в традиционной, исламской и свободной моделях банковского дела: эмпирическое исследование отношения к риску // Науковедение. 2016. Т. 8. № 2. URL: http://naukovedenie.ru/PDF/37EVN216.pdf. https://doi.org/10.15862/37EVN216

3. Шугушхова З. М. Исламский банк: особенности функционирования // Вестник евразийской науки, 2021. Т. 13. № 6. URL: https://esj.today/PDF/72ECVN621.pdf

4. Перспективы развития исламского банкинга и исламских финансов в странах СНГ. URL: https://cbondscongress.ru/event-report-download/6745/960/

5. Посная Е. А., Добровольская А. Э., Никитина А. П. Привлечение инвестиционных потоков в российскую экономику // Актуальные вопросы учета и управления в условиях информационной экономики. 2023. № 5. С. 543–546.

6. Posnaya E., Alesina N., Zima Yu. [et al.] Development of approaches to bank capital adequacy assessment in context of efficient management concept // Proceedings on Engineering Sciences. 2022. Vol. 4. No. 4. P. 493–500.

7. Posnaya E. A., Ditsulenko O. I., Kaznova M. I., Cheremysynova D. Improving the management efficiency of banking institutions through interaction with credit bureau // Proceedings on Engineering Sciences, 2020. Vol. 2. No. 4. P. 453–462.

8. Posnaya E. A., Kolesnikov A. M., Zima Yu. A. Profit And Losses In Russian Federation Banking System During The Coronavirus Pandemic // European Proceedings of Social and Behavioural Sciences EpSBS, Krasnoyarsk, May 19–21, 2021. Vol. 116. Krasnoyarsk, Russia: ISO LONDON LIMITED – European Publisher, 2021. P. 1019–1025.

9. Posnaya E. A., Ditsulenko O. I., Kaznova M. I., Vorobyova I. G. Strategy and tactics of bank capital assessment // International Journal of Economics and Business Administration, 2019. Vol. 7. No. S1. P. 393–399.