Условия снижения объемов невозвратности кредитов

Введение. В современном мире банковского бизнеса важным направлением является процедура снижения невозвратности кредитов, поскольку большие объемы невозвращенных кредитных средств влекут за собой негативные последствия в финансовой деятельности банка. В настоящее время наблюдается конкуренция в банковском секторе и банки иногда предлагают клиентам оформление кредита, не основываясь на реальном состоянии финансово-хозяйственной деятельности потенциального заемщика.

Цель. Определить основные условия снижения невозвратности кредитов с целью минимизации риска потери прибыли и банкротства банка.

Материалы и методы. В исследовании используются методы сравнения, индукции, дедукции, трендовый, факторный. Проводится динамический анализ объемов кредитования, что позволяет сделать качественный прогноз для Центробанка с выявлением доминирующих направлений.

Результаты и обсуждение. Невозвратность кредитов и оценка кредитоспособности заёмщиков – два тесно взаимосвязанных понятия. Качественно проработанный механизм оценки позволяет свести к минимуму число выданных кредитов, по которым образовалась бы просроченная задолженность. В части данного механизма отдельно стоит отметить проверку документов юридического лица, так как именно анализ представленных данных позволяет спрогнозировать кредитный риск. В исследовании предлагаются новые подходы к проверке кредитоспособности заемщика с целью снижения кредитного риска и объемов невозвращенных средств в банки. Предлагается наряду с финансовой отчетностью корпоративных клиентов запрашивать данные налоговой отчетности, поскольку в ней демонстрируются данные поквартально, что позволит более тщательным образом проверить финансовое состояние потенциального заемщика.

Заключение. Предложенные в исследовании направления минимизации риска невозврата кредитов путем запроса и анализа данных налоговой отчетности позволит наиболее досконально и правильно осуществлять проверку потенциальных заемщиков, тем самым снизить риск возникновения убытков.

1. Немеровская А. Ф., Столбовская Н. Н. Проблемы невозвратности кредитов и пути снижения кредитных рисков банковского кредитования корпоративных клиентов // Актуальные проблемы и перспективы развития экономики: российский и зарубежный опыт. 2017. № 12. С. 80–84.

2. Юсупов А. Б., Иликов К. В. Трансформация системы выдачи кредитов населению как главная причина повышения их невозвратности // Вестник современных исследований. 2018. № 11.6(26). С. 350–353.

3. Звягинцева О. П. Пути сокращения риска невозврата кредита и оценка их эффективности // Прикладные экономические исследования. 2016. № 4(14). С. 51–54.

4. Петухова С. Н., Юдина Е. А. Банковские риски: политика минимизации // Образование и наука без границ: социально-гуманитарные науки. 2016. № 5. С. 138–141.

5. Валитов Э. Х. Состояние и способы совершенствования системы обеспечения возвратности кредита в России // Современные фундаментальные и прикладные исследования. 2016. № 4(23). С. 136–140.

6. Мануйленко В. В., Дедук А. И. Исследование влияния внешнего фактора – условия всеобщей пандемии – на уровень кредитного риска российских банков // Вестник Северо-Кавказского федерального университета. 2021. № 3(84). С. 91–100.

7. Зима Ю. А., Колесников А. М., Посная Е. А. Взаимосвязь изменения ключевой ставки Центробанка и объема просроченных кредитов // Актуальные проблемы экономики и управления. 2022. № 1(33). С. 8–11.

8. Мануйленко В. В., Рызин Д. А. Регулирование и оценка финансовых рисков российских корпораций: проблемы и перспективы / под ред. В. В. Мануйленко. М.: Проспект, 2020. 208 с.

9. Мануйленко В. В., Рызин Д. А. Разработка модели оценки уровня стратегического финансового риска в корпорациях // Финансовая экономика. 2019. № 10. С. 596–602.

10. Posnaya E. A., Ditsulenko O. I., Kaznova M. I., Cheremysynova D.Improving the management efficiency of banking institutions through interaction with credit bureau // Proceedings on Engineering Sciences. 2020. Vol. 2. No. 4. P. 453–462.

11. Мануйленко В. В., Байрамов М. Р. Теоретико-практические аспекты формирования и оценки кредитных отношений регионального заемщика и банка // Учет и контроль. 2019. № 8(46). С. 43–48.

12. Posnaya E. A., Zayarnaya K. G., Shevtsov A. O. Directions for problems solving in the functioning of Russian banks in the during the period of COVID19 // Topical issues of accounting and management in the information economy. 2021. No. 3. P. 335–339.

13. Konyagina M. N., Evstafeva I. U., Manuilenko V. V. [et al.] The Development of Bank Crediting to Trade Based on Supply Chains in Russia in the Crisis Uncertainty Context // International Journal of Supply Chain Management. 2019. Vol. 8. No. 5. P. 881–890.

14. Мануйленко В. В., Рызин Д. А. Инструментарий оценки риск-профиля корпораций: проблемы и перспективы // Аудит и финансовый анализ. 2018. № 4. С. 102–109.

15. Posnaya E. A., Kolesnikov A. M., Zima Yu. A. Profit And Losses In Russian Federation Banking System During The Coronavirus Pandemic // European Proceedings of Social and Behavioural Sciences EpSBS, Krasnoyarsk, 19–21 May 2021. Vol. 116. Krasnoyarsk, Russia: ISO LONDON LIMITED – European Publisher, 2021. P. 1019–1025.